Autorizzazione acquisto crediti NPL ex art. 106 TUB: come ottenerla?

Risposta diretta

Per acquistare crediti NPL (Non-Performing Loans) in modo professionale, la vostra società deve iscriversi all'Albo degli Intermediari Finanziari ex art. 106 del Testo Unico Bancario (TUB), ottenendo l'autorizzazione da Banca d'Italia. Si tratta di un procedimento regolamentato, con requisiti precisi e tempistiche non comprimibili oltre certi limiti.

Quadro normativo

Il riferimento normativo principale è l'art. 106 del D.Lgs. 385/1993 (TUB), come riformato dal D.Lgs. 141/2010, che disciplina l'esercizio nei confronti del pubblico dell'attività di concessione di finanziamenti e acquisto di crediti. A questo si affianca il Regolamento Banca d'Italia del 2 aprile 2015 (e successive modifiche), che stabilisce requisiti patrimoniali, organizzativi e di onorabilità. Rilevante anche la Direttiva UE 2021/2167 (recepita in Italia con D.Lgs. 116/2024) sul mercato secondario dei crediti deteriorati, che ha introdotto ulteriori obblighi per acquirenti e gestori di crediti bancari.

Come funziona in pratica

• Verifica dei requisiti preliminari: capitale minimo versato (almeno 2 milioni di euro per gli intermediari ex art. 106), requisiti di onorabilità e professionalità degli esponenti aziendali
• Predisposizione del dossier: statuto adeguato all'oggetto sociale, programma di attività, struttura organizzativa, sistema dei controlli interni, piano industriale
• Presentazione dell'istanza a Banca d'Italia: tramite il portale INFOSTAT-Banca d'Italia, con tutta la documentazione richiesta dalla normativa secondaria
• Istruttoria: Banca d'Italia ha 90 giorni per pronunciarsi (termine che può sospendersi in caso di richiesta di integrazioni documentali)
• Iscrizione all'Albo: ottenuta l'autorizzazione, la società viene iscritta nell'elenco pubblico tenuto da Banca d'Italia

Cosa conviene fare

• Affidarsi subito a un legale specializzato in diritto bancario e regolamentazione finanziaria: la qualità e completezza del dossier iniziale è determinante per evitare sospensioni dell'istruttoria che allungano i tempi
• Verificare se la struttura societaria attuale è compatibile con i requisiti ex art. 106 TUB o se sono necessarie modifiche statutarie preventive
• Valutare soluzioni alternative transitorie: alcune operazioni di acquisto NPL possono essere strutturate tramite veicoli di cartolarizzazione (SPV ex L. 130/1999) senza necessità di autorizzazione ex art. 106, se la società non opera nei confronti del pubblico
• Non sottovalutare i tempi reali: anche con un dossier completo, il procedimento richiede mediamente 4-8 mesi; pianificare di conseguenza l'operatività
• Contattare un legale con esperienza specifica in autorizzazioni Banca d'Italia, preferibilmente con un track record documentato su pratiche analoghe

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Questa risposta è generata da intelligenza artificiale e ha scopo puramente informativo. Non costituisce consulenza legale professionale.

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